海外資產(chǎn)或稱離岸財(cái)富，通常指投資者在其法定居住國或繳稅地區(qū)以外的國家或地區(qū)所持有的資產(chǎn)。近兩年，全球離岸財(cái)富額持續(xù)增長，其中增長的主要?jiǎng)恿碜杂诳焖侔l(fā)展經(jīng)濟(jì)體，特別是私人銀行業(yè)不成熟的區(qū)域，例如中國大陸地區(qū)便是典型代表。
 

　　具體來看，這種新興理財(cái)方式無疑擁有眾多先天優(yōu)勢：
 

　　1.首先，離岸財(cái)富管理賬戶可以有效規(guī)避境內(nèi)法律和政策變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)，提高資金自由調(diào)配的可能性；

　　2.其次，通過離岸賬戶，金融資本得以追求跨地區(qū)佳投資配置，這也是全球經(jīng)濟(jì)金融一體化進(jìn)程的必然趨勢；

　　3.后，具體到中國的高凈值人士，大部分財(cái)富都來源于企業(yè)經(jīng)營。隨著國際轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)模式的開展，中國企業(yè)越來越需要融資和結(jié)算等配套服務(wù)，而離岸賬戶則可以有效幫助他們提高資金周轉(zhuǎn)效率，以及防范利率和匯率波動(dòng)等市場風(fēng)險(xiǎn)。
 

　　財(cái)富保全需要備好安全網(wǎng)

　　另一方面，中國的財(cái)富所有者，尤其是民營企業(yè)家們，現(xiàn)在已經(jīng)越來越意識(shí)到，資產(chǎn)的保全或許是比資產(chǎn)增值更需要仔細(xì)考慮的問題。強(qiáng)烈的不安全感源自諸多方面：辛苦累積的資產(chǎn)在經(jīng)濟(jì)下行周期中可能輕易蒸發(fā)，猝不及防的法規(guī)與政策風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)糾紛或是離婚官司往往帶來巨額損失，大勢所趨的遺產(chǎn)稅讓人更擔(dān)心"富不過三代"會(huì)一語成讖……隨著對(duì)歐美富豪們理財(cái)策略的逐步了解，中國新興財(cái)富階層也開始將目光投向了離岸風(fēng)險(xiǎn)管理，摸索著如何運(yùn)用海外大額保單這一工具，來為自己的企業(yè)和家庭編織一張牢固的安全網(wǎng)。
 

　　以中國香港保險(xiǎn)業(yè)為例，中國高凈值人士常見的保額是1000萬美元，即使在世界范圍來看，這也是很高的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于日漸增多的赴港購買者來說，它并不僅僅是在傳統(tǒng)意義上為家人提供保障，而更多是作為財(cái)富規(guī)劃的工具，幫助他們平衡高風(fēng)險(xiǎn)的投資，也不失為把財(cái)富分散到海外保全的一種有效辦法。
 

　　有人曾用四句戲言概括大額保單的作用："欠債-不還，離婚-不分，訴訟-不給，遺產(chǎn)稅-不交"（俱樂部認(rèn)為這是不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼f法，就算是在中國香港或歐美，要做到這一點(diǎn)也是需要通過的規(guī)劃和配合信托、遺囑等工具綜合使用的），這無疑解決了不少人的內(nèi)心隱憂。對(duì)于許多民營企業(yè)家來說，往往免不了會(huì)與債務(wù)打交道，2011年溫州債務(wù)糾紛發(fā)生后，大約有30位企業(yè)主出逃，甚至還有一人跳樓身亡。如今成本上升和海外需求疲軟依然困擾著民營企業(yè)，即使公司不幸被清盤，企業(yè)主的大額保單還是能夠?qū)鶆?wù)免疫。其原理十分簡單，保險(xiǎn)收益永遠(yuǎn)屬于受益人，而不算做個(gè)人資產(chǎn)，因此無論是債務(wù)、離婚還是訴訟官司，都無法動(dòng)它一分一毫。在美國，大額保單廣受歡迎的另一個(gè)原因是，財(cái)產(chǎn)繼承人可以用免稅的保險(xiǎn)金來支付遺產(chǎn)稅。對(duì)于中國如今正值中年的財(cái)富所有者來說，有生之年難免見證遺產(chǎn)稅的出臺(tái)，只有未雨綢繆方能讓子女避免背負(fù)沉重的繳稅負(fù)擔(dān)。
 

　　家業(yè)長青的財(cái)富金字塔
 

　　隨著資產(chǎn)積累的增加以及先進(jìn)理財(cái)觀念的普及，如今的中國大陸新興財(cái)富階層，已經(jīng)開始著手建立一個(gè)穩(wěn)固的"金字塔形"財(cái)富結(jié)構(gòu)：下層的寬闊根基是"保障"，任何時(shí)候都維持著牢固的安全網(wǎng)；略窄的中層則是"儲(chǔ)備"，穩(wěn)健資產(chǎn)以不變應(yīng)萬變；上層直至塔尖，則是風(fēng)險(xiǎn)程度遞增的"投資"，用以抓住資產(chǎn)增值機(jī)會(huì)。而那些發(fā)展成熟的離岸財(cái)富管理中心，由于擁有超過百年的尊重私人財(cái)產(chǎn)之傳統(tǒng)，以及保障市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的法治體系，自然地成為了建筑財(cái)富金字塔的適宜選址。作為中國的一顆東方明珠，中國香港的開放市嘗稅收環(huán)境、人才優(yōu)勢和毗鄰中國大陸的天時(shí)地利，也使它成為了眾多大陸高凈值人士的便捷之眩。
 

　　對(duì)于可支配資產(chǎn)從幾百萬到上億元不等的財(cái)富擁有者們來說，常見而穩(wěn)妥的方法是，先通過海外大額保單做好風(fēng)險(xiǎn)管理，如果有條件，可以結(jié)合離岸家族信托等全方位的安排，把握全球投資機(jī)遇。另一方面，離岸金融中心功能完備的財(cái)富管理機(jī)構(gòu)，也能夠通過"一站式"的平臺(tái)，提供設(shè)立信托、項(xiàng)目融資、跨境銀行、內(nèi)保外貸等各項(xiàng)服務(wù)，甚至股權(quán)結(jié)構(gòu)梳理、企業(yè)上市等需求也可以在這里一并完成。財(cái)富管理的終極目標(biāo)，正是要為每個(gè)家族的這座財(cái)富金字塔打好根基、添磚加瓦，幫助其歷經(jīng)風(fēng)霜考驗(yàn)而屹立不倒，打破"富不過三代"的魔咒，令家業(yè)長青，也讓子孫后代們能夠永遠(yuǎn)享受到一份不被財(cái)富束縛的自由。